财讯：李有祥：以地方国资财险企业为切入点 推动财险业优质快速发展

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建立中国特色现代金融公司制度，深化金融机构企业管理改革，是中国银保监会贯彻党中央国务院部署决策、全国金融工作会议精神的关键。 目前，财险业企业管理问题表现比较突出的是中小财险企业，其中以地方国资为主导的财险企业(以下简称“地方国资财险企业”)是中小财险企业的重要组成部分，企业的管理状况与财险业优质快速发展的要求相比还有很小的差距 进一步加强地方国资保险企业的管理监督管理，逐步发挥党的领导制度的特点，提高企业管理的科学性、稳健性和比较有效性，推动财险业又好又快发展。

、地方国资保险企业的管理建设取得了积极的效果。

目前，全国共有87家商业性财险企业，按保费规模划分，2019年保费规模在120亿元以下(财险市场份额1%以下)的中小财险企业有76家(其中中资54家，外资22家)，合计市场份额12.85%。 其中26家地方国资保险企业，保费合计占76家中小财险企业的38.47%。 在监管部门的指导下，地方国资财险企业经过多年的努力，企业治理建设取得了积极进展。 第一:

一是股东资本结构相对稳定。 大部分地方国资保险企业由地方财政或国资部门管理的公司发起设立，国有股权占比普遍较高，股权结构相对稳定，实际控制人的变更情况比较少见。

二是党的领导逐渐融入企业的管理建设。 大多数企业已经把党建工作写入了企业章程。 一些企业将党组织的研究讨论作为重大问题决策的先行流程，正在探索实施双向进入、交叉任职指导体制。 一家企业还设有专职党委副书记。

三是出现了国有股东的积极作用。 在增资扩股事业中，几乎所有企业的国有股东都率先发挥了积极的作用，支持企业补充资本金。 大多数企业在经营和企业管理上有问题时，国有股东都可以很好地落实监管意见，协助监管员工。 当个别企业陷入突发性极端治理状况时，地方政府和国资部门可以组织国有股东力量，使企业尽快走上正轨。

四是公司治理机制规范化。 公司治理结构基本形成，三会一楼的职责和议事规则基本确定，董事会下设各专门委员会逐渐健全。 大部分企业的股东理念比较一致，股东大会、董事会的决策效率不断提高。 董履职能力建设不断加强，高管层的选择录用方法和渠道趋于多元化，董高人员结构不断优化，一些企业逐渐建立了完整的履职评价和激励约束机制。

五是内部控制继续加强。 大部分企业经营理念由重保险费逐步向重利润转变，由重规模增长向重风险防控转变。 重视内部控制体系建设，内部审计的独立性和比较有效性不断提高。

二、地方国资保险企业管理中存在的突出问题

地方国资保险企业的企业管理存在薄弱环节，不完全符合现代金融公司的特点。 第一个表现是部分企业股东股权及关联交易管理不规范，股东行为不慎重；部分企业三会一级运营不完善，董事会、监事会职务不到位，高管治理亟待加强；企业治理僵局的问题时有发生。 这些问题暴露了四个方面的深刻原因:在股东看来，股东法规意识不足，个别股东自身经营困难会诱发股权方面的违规冲动。 地方政府或国资部门在人事录用、绩效考核、重大决策等方面对企业直接实施过度干预的中小股东参与不够。 从企业来看，企业章程等企业管理制度不完善，董高履职考核得不到认可；市场化激励约束机制不健全；公司治理基础比较薄弱。 从监管来看，监管惩罚力度不够有些监管制度不完善，有些监管制度缺乏差异性考量监管新闻化水平有待提高，监管手段需要丰富。 从外部来看，与地方政府信息表达的协调还有待加强。保险监管和市场监管、税务、央行、证券监管、司法等部门新闻共享不足的领域组织在监理建设中所起的作用有待改善。

三、以地方国资保险企业为切入点，不断推进财险企业的管理建设

将完整的企业管理作为财政保险业改革快速发展的重要副本，逐一发挥党的领导制度的特点，积极借鉴国内外经验方法，加强日常监管，探索实施差异化监管措施，补充制度短板，加强监管协同，、 以推进地方国资保险企业的完整管理为切入点，稳步、逐步推进其他中小财险企业、大型财险企业的规范管理运营。

一是切实落实党的领导和加强党的建设。 使党的领导融入企业管理的各个环节，进一步确定党组织在企业管理结构中的法定地位，使党中央的各项决策部署得到比较有效的贯彻。 积极探索党的领导与现代公司制度有机融合的具体形式，正确解决党组织与其他管理主体的关系。 完善“双向进出、交叉执勤”的领导体制，团结各方，凝聚共识，推进三会一楼决议的执行。 落实全面严格治党要求，加强企业对“关键少数”的监管，督促地方国资财政保险企业领导对党忠诚、廉洁。

二是加强企业治理的日常监管。 加强股东资质监督管理，加强股东资质实质性考核，加强入股资金多层透支考核，防止相关关系隐瞒、非自有资金出资或股权代理等变相对保险企业的控制权问题。 加强对重要人员的监督管理，严格考核董事、董秘、监事等人员的任职资格，巩固对董事长、董秘和独立董事等企业管理相关事项的管理责任。 加强企业章程、关联交易和新闻披露的监管，引导企业完善三会一楼的运营规则，规范关联交易行为，切实发挥企业内部监督和社会监督的作用。 重视动态监管，派人列席保险企业股东大会和董事会，举行独立董事和监事会不定期向监管部门报告监管情况，健全员工、债权人、客户、供应商等利益相关公司的状况机制，发挥媒体、信用机构等第三方的作用，保障企业的管理状况 加强综合整治，发挥企业管理判断作用，督促企业及时纠正管理问题。 依法严惩违法违规的股东、企业和相关负责人，及时向社会公开调查情况。

三是探索实施差异化的公司治理监管措施。 探索在注册资本、总资产、保险费收入、业务范围等维度界定财险企业类型，对包括地方国资保险企业在内的中小财险企业，在高管任用、股东持股比例、股东资质、三会一楼运行等方面适用与大企业不同的企业管理监督管理规则。 实施差异化的公司治理判断，根据企业的性质设定差异化得分指标体系，提高治理判断结果的合理性。 将企业的管理状况与行政许可、偿债能力的监管相联系，对运营规范、管理比较有效的企业将加大政策支持力度，对问题企业严格把关。

四是加强监管合作和各方面的合作。 财务保险法人机构监管权下放后，加强与属地银保监局的上下级联动，发挥银保监局就近的监管特点和积极性，提高企业的管理监管效能。 定期与实际控制人——地方政府和国资部门信息交流，引导地方政府发挥行政力量支持中小保险企业快速发展，并尽量减少过度行政干预。 加强与市场监管、税务、央行、证券监管、司法等部门的信息表达，推进各部门之间的新闻共享。 发挥协会和基础设施企业的作用，与相关部门指导领域协会合作建立企业管理专家库，完善企业管理领域规范，搭建领域交流平台，开展经常性企业管理教育培训。 支持基础设施企业开展股票登记、管理、交易业务，探索集中登记关联交易。